Публикации ООО Лаборатория-33

     Для видов доходов, ндфл с которых исчисляется в день выплаты, например, "2012 Суммы отпускных выплат" и "2300 Пособия по временной нетрудоспособности", необходимо установить флаг "расчет НДФЛ при выплате".
НДФЛ с таких доходов рассчитывается при выплате в документе "Выплата зарплаты" на закладке "Расчет НДФЛ".
В документ "Расчет НДФЛ" такие доходы не попадают.
     В разделе 2 отчета "6-НДФЛ" дата получения дохода  и дата удержания налога заполняются равной дате документа "Выплата зарплаты". Срок перечисления равен последнему дню месяца.
     Все остальные доходы и удержанный ндфл после проведения документа "Расчет НДФЛ" заполняются в документе "Выплата зарплаты" на закладке "Удержанный НДФЛ". На закладке можно указать период, за который необходимо отразить удержанный ндфл и процент удержания, если сумма дохода выплачена не полностью.
     Данные сведения необходимы для отражения в отчете "6-НДФЛ". Дата получения дохода и дата удержания налога заполняются равной дате документа "Выплата зарплаты". Срок перечисления - следующий день. 

Справка о доходах формируется в документе "Сведения о заработной плате" с алгоритмом "НДФЛ-2". Чтобы сформировать справки по определенному подразделению нужно установить флаг "Выбирать данные по подразделениям" на закладке "Настройки" и отметить необходимое подразделение или несколько подразделений. Далее перейти на основную закладку и нажать кнопку "Заполнить и рассчитать всех сотрудников". В расчет будут добавлены сотрудники, получившие доход в выбранном подразделении за указанный период.

Для того, чтобы в справке 2-НДФЛ и в регистре налогового учета по НДФЛ заполнялась перечисленная сумма налога, а так же реквизиты платежного документа, необходимо создать документ "Расчет НДФЛ" с видом операции "распределение оплаты".
В Документе заполняются остатки по исчисленному налогу на дату документа.
По кнопке "заполнить" в табличной части документа заполняется сотрудник, тип дохода, подразделение сотрудника, период и сумма налога к уплате.
Для заполнения колонки "сумма налога уплачено" нужно в настройке параметров указать параметры оплаты: месяц, сумму оплаты, дату и номер платежного поручения. Затем нажать кнопку "Действия-распределить оплату". Сумма оплаты будет  распределена по сотрудникам в табличной части документа.

В случае превышения предельной величины базы для начисления страховых взносов у работодателя возникает обязанность  дополнительных отчислений в Пенсионный фонд. 
Если при возникновении превышения предельной величины базы, в расчете страховых взносов дополнительный тариф  не рассчитался, необходимо проверить регистр сведений "Тарифы страховых взносов". 
Тарифы должны быть заполнены на текущий год по действующему виду тарифов, в колонке "Тариф сверху" должен стоять  размер дополнительного тарифа. 

Размер дополнительного тарифа в ПФ составляет 10 % от суммы превышения.

Если в организации произошло повышение размеров заработной платы, выплаты, которые учитываются в расчетном периоде при определении среднего заработка, должны быть увеличены на коэффициент повышения должностных окладов, тарифных ставок и т.д.

Повышение размеров заработной платы в программе отражается документом "Изменения кадровых сведений". При необходимости индексации заработной платы в документе нужно поставить флаг "Индексация" и указать коэффициент индексации.

В дальнейшем при расчете среднего заработка сотрудника будет применятся указанный коэффициент индексации.

      В справочнике «Параметры отражения расходов по ЗП» (Прочий учет-Учет з/п-Параметры отражения расходов по ЗП) создать новый параметр для расчета резервов. Например, Д25К96; Д26К96; Д44К96, то есть создать параметры для всех счетов затрат, которые используются при расчете з/п.

В таблице «Проводки по налогам» добавить типовые операции для расчета налогов с резерва. Например, Д96К69.01; Д96К69.02.1 и т. д

2. В существующих параметрах отражения расходов по з/п (которые используются при расчете з/п, например 25/70) в строке «Резерв параметры» выбрать соответствующий параметр резерва. Например, в параметре Д25К70 выбрать параметр резерва Д25К96

В конфигурации "СКАТ-Профессионал" предусмотрена возможность подготовки  документов для предоставления в пенсионный фонд:

"АДВ-1" - анкета застрахованного лица
"АДВ-2" - заявление об обмене страхового свидетельства
"АДВ-3" - заявление о выдаче дубликата страхового свидетельства.

Данные формы можно сформировать в помощнике "АДВ 123", который подключен к документу "Сведения о заработной плате".

Для создания нужной формы необходимо открыть документ "Сведения о заработной плате", выбрать
алгоритм "АДВ 123", в открывшемся помощнике указать какую именно форму нужно заполнить и подобрать список сотрудников. Личные данные сотрудников, необходимые для заполения анкеты, заполнятся автоматически.

К помощнику подключены печатные формы документов АДВ-1, АДВ-2, АДВ-3 и предусмотрена выгрузка в файл для передачи данных в пенсионный фонд.

Данные из помощника можно перенести в документ "Сведения о заработной плате" и сохранить.

Для того, чтобы выводились отработанные часы/дни в расчетном листке, необходимо в справочнике "Начисления" в нужном виде начислений поставить галочку "Выводить часы/дни в расчетном листке".

При помощи документа "Прочие начисления". Необходимо настроить вид начисления "Премия", а в нем настроить базу начисления.  Далее создаем документ "прочие начисления", выбирая алгоритм "Прочие начисления". Выберите способ расчета "от базы" и установите параметр расчета (например, 50, если премия- 50 процентов от выплат). В поле "За период" выберите период, начисления за который должны войти в расчет. В поле "Начисление" выберите начисление "Премия" и нажмите кнопку "Рассчитать".

Вопрос: При расчете больничного листа сотруднику в базу для расчета не попадает сдельная оплата.

Ответ: В данном случае, для больничного неправильно задана база для расчета. Зайдите в справочник "Виды начислений", выберите вид начисления "Больничный" и на закладке "База" добавьте в список "Начисляется на" вид начисления "Сдельная оплата".

Это правило применимо и к остальным видам начисления, по которым есть база: если в расчет не включается какая-либо сумма, проверьте - входит ли она в "Базу" - список видов начислений.